Блог

Как вернуть налог на покупку квартиры неработающему пенсионеру

Возврат налога пенсионерам

При продаже, покупке квартиры пенсионер получит возврат на налог?

Добрый день Если право не использовал и работающий, — получит, надо подать декларацию (№ НДФЛ) в налоговую инспекцию по месту жительства.

Налоговый вычет предоставляется только при покупке жилого помещения работающим пенсионерам, уплачивающим налоги.

Считается ли доходом возврат налога для не работающего пенсионера?

Здравствуйте. Нет, не считается доходом.

Моя жена пенсионер. Имею ли я право на возврат 13% налога за ее лечение?

Имеете. При этом Справка об оплате медицинских услуг для налоговой инспекции должна быть оформлена на Вас.

На возврат подоходного налога имеет право любой работающий пенсионер или только пенсионеры купившие жилье?

Возврат подоходного налога на каком основании?

Какая схема возврата подоходного налога у работаюшего пенсионера? Сумма в районе 200 тыс — покупка квартиры. Есть ли возможность вернуть разово? Спасибо.

Если Вы пенсионер, то Вы можете подать 3-ндфл за этот год, в котором возникло право на вычет, и за 3 предшествующих года.

Если пенсионер работает и у него удерживается налог на доходы физических лиц, то по окончании налогового периода (календарный год) можно подать декларацию 3-НДФЛ и вернуть излишне уплаченный налог, путем получения вычета в сумме расходов на приобретение (строительство) жилья. Вычет можно делать, начиная с года, в котором сделана регистрация прав собственника на объект недвижимости.

Могу ли я рассчитывать на возврат имущественного налога как пенсионер, если в 2018 г. вышла на пенсию, с 2016 не работаю. В 2016 куплена квартира и получен вычет (за 2016). Спасибо.

Добрый день! Если вы являетесь пенсионером, то при отсутствии доходов, облагаемых по ставке 13%, вы вправе перенести имущественный вычет на прошлые периоды, но не более чем на три года, предшествующих году, в котором образовался переносимый остаток имущественного вычета (п. 10 ст. 220 НК РФ; Письмо ФНС России от 28.04.2014 N БС-4-11/8296@). В Вашем случае, Вы можете перенести остаток вычета на 2013, 2014 и 2015 гг., если в эти периоды у Вас были доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%.

В 2014 году моя мама (пенсионер) приобрела квартиру. Может ли она подать документы, на возврат налогового вычета сейчас в 2018 году? И какие документы она должна подать для налогового вычета?

Добрый день! Вернуть налоговый вычет можно, если гражданин работал и платил налог. Пенсионер имеет право вернуть налог за три года, предшествующих прекращению трудовой деятельности. В таком случае документы подать можно на возврат налога за 2014-2018. В 2019 году — за 2015-2019 и т.д. Требуется: заявление, декларация, документ на квартиру, пенсионное, свидетельство о браке, справки 2-НДФЛ, документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры.

Как пенсионеру сделать возврат налогов от покупки недвижимости? Пенсионеры могут сразу за последние три года предоставить справку 2 ндфл?

Здравствуйте! Если последние три года официально работали (удерживали НДФЛ), то можете получить имущественный налоговый вычет за 2017 г., 2016 г., 2015 г.

Мы с мужем пенсионеры, купили комнату (малосемейку) . Имеем ли мы право на возврат налога? Если да, то куда нам обращаться и с какими документами?. Заранее благодарю за ответ.

Добрый день! Право на имущественный вычет на приобретение жилья по НДФЛ имеют физические лица, имеющие доходы, облагаемые налогом по ставке 13%. Т.о. если Вы или муж работает, то можете заявить вычет. Пенсинеры могут заявить вычет на 3 предшествующих года. Но в любом случае надо работать и иметь официальный доходы.

Я военный пенсионер ушел на пенсию в сентябре 2017 г смогу ли я получить возврат подоходного налога при покупке дома.

Здравствуйте! Имущественный налоговый вычет с покупки дома можете получить за только за три последних года (2016 г., 2015 г., 2014 г.).

Добрый день, уважаемый посетитель! Да, в рассматриваемом случае можете вернуть НДФЛ за прошедшие 3 года Всего доброго, желаю удачи!

Да, сможете за три года предшествующие году, когда вы стали собственником дома (оформили право в Росреестре) ст. 220 НК РФ не содержит исключений для военных пенсионеров.

Как получить возврат с подоходного налога, если я работающий пенсионер.

Возврат в связи с чем? Какой именно налоговый вычет Вас интересует? Вопрос изложите корректно. В связи с пенсией вычетов по НДФЛ нет. Ст.218-220 НК РФ..

☼ Здравствуйте, Никаких возвратов с подоходного налога не существует, либо вы задали свой вопрос некорректно Желаю Вам удачи и всех благ!

Возврат, за протезирование зубов, подоходного налога полагается только работающему пенсионеру или и неработающему?

Гульсина, Если пенсионер работает и осуществляет перечисления НДФЛ, то может. Неработающий пенсионер социальный вычет получить не сможет. У пенсионера нет дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. А значит, нет и соответствующей налоговой базы, которая уменьшается согласно статье 210 Налогового кодекса на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218-221 НК РФ.

Здравствуйте. Если пенсионер не работает, то соответственно не платит НДФЛ и вычет получить он не сможет. Получить вычет могут только работающие.

Может ли пенсионер получить возврат налога на недвижимость (при покупке квартиры), если взята ипотека?

Здравствуйте, только в случае, если пенсионер работает и отчисляет ндфл. Также можно взять в расчет трехлетний период до покупки, но тоже при условии, что лицо работало. Удачи вам и всего наилучшего

Неработающий пенсионер, хочу купить квартиру, имею ли я право получить возврат налога 13%.

Добрый день! Если Вы не осуществляете трудовую деятельность то Вы не платите установленных налогов в таком случае, с пенсии налоги не удерживаются, поэтому к сожалению вычет не предусмотрен, поскольку возвращать то нечего, вычет это возврат уплаченных налогов.

Доброго времени суток. Нет, Если вы не работаете, то вы не получается дохода облагаемого НДФЛ, Следовательно Получить налоговый вычет вы не можете.

Почему так обижены пенсионеры? Всю жизнь платили налоги, а за приобретения жилья ни какого возврата. Налоговый вычет не положено.

Потому что таков закон. Обратитесь в партию или к депутату за которого голосовали и выскажете Вашу просьбу, пусть попробует внести изменение.

Здравствуйте! Имущественный налоговый вычет может быть предоставлен в том случае, если удерживается НДФЛ. Если не работаете (НДФЛ не удерживают), то и вычет нельзя получить.

Да, к сожалению, налоговый вычет положен только тем, кто работает, платит налоги на день покупки недвижимости. Таков закон, интересы пенсионеров не учтены.

Здравствуйте, в соответствии в нормами действующего законодательства Российской Федерации и сложившейся практикой его применения налоговый вычет можно использовать от продажи иного помещения.

Здравствуйте! Вопрос в данном случае риторический, так как государство в данном случае ничего не платит, а лишь возвращает налоги. А если нет дохода, то нет и налогов, поэтому возвращать нечего. Ваш вопрос нужно адресовать КС РФ.

Какие нужны документы для возврата подоходного налога за протезирование зубов работающему пенсионеру.

Здравствуйте. В налоговую нужно предоставить копию трудовой книжки, справку 2_НДФЛ, договор с мед. учреждением, оплаченные чеки и подавать декларацию.

У меня мама купила квартиру и оформила ее на себя, Она пенсионер и возврат налога не получала. Может ли она оформить договор купли-продажи на меня, с последующим переоформлением на себя и возвратом налога на квартиру.
ЗАРАНЕЕ СПАСИБО.

Здравствуйте, Если ваша мама оформит, точнее продаст квартиру вам, то налоговый вычет вы получить не сможете, нужно было сразу оформлять квартиру на вас У Вас всегда есть возможность подробно обсудить вашу проблему с любым юристом (адвокатом) сайта, в личных сообщениях, на платной консультации. Желаю Вам удачи и всех благ!

Здравствуйте, пенсионеру никакого возврата подоходного налога не положено все верно, если вы были покупателем, могли бы оформить возврат если ранее не получали.

Здравствуйте, Дмитрий Николаевич! Если мама вышла на пенсию более 3 х лет назад, то она не сможет уже претендовать на получение имущественного вычета. Процедура, которую Вы предположили, является малореалистичной. См. информацию по имущественному вычету на сайте ФНС: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/im_nv/im_nv_pi/

Работающий пенсионер. Купив квартиру в 2016 году. Как может получить возврат подоходного налога.

Как все. Подаете налоговую декларацию по форме 3-ндфл за 2016 год с приложением документов на покупку квартиры и справки 2-ндфл. Как пенсионер, Вы можете дополнительно подать налоговые декларации за 2015, 2014 и 2013 гг. (ст.220 НК РФ)

Выплачивают ли пенсионерам возврат налога после покупки жилья или это распространяется только на работающих.

Чтобы получить возврат налога, надо сначала его заплатить. Неработающие граждане налог не платят, поэтому получить вычет не могут. Пенсионеры при покупке квартиры могут перенести налоговый вычет на 3 года назад.

Существует ли льгота по возврату налогов при покупке автомобиля работающим пенсионером?

Здравствуйте Нет такой льготы законодательство РФ не предусмотрено к сожалению Спасибо за ваше обращение на наш сайт удачи вам и всего хорошего.

Льгота по возврату налогов при покупке автомобиля работающим пенсионером не существует. Нет такого положения в налоговом законодательстве.

Я работающий пенсионер МВД. Положен ли мне возврат уплаченного налога НДФЛ.

Другие публикации:  Мировой суд города ижевска

Здравствуйте! Если Вы платите НДФЛ, то можете его вернуть. Надо знать основания, по которым Вы желаете его вернуть (лечение, покупка квартиры?).

Есть ли возврат налога на ремонт квартиры для работающего пенсионера.

Здравствуйте. Налоговый вычет за ремонт квартиры входит в общий имущественный налоговый вычет, положенный при покупке жилой площади, только если в документах указано, что жилье покупалось без отделки. Если ремонт делали во вторичном жилье, то вычета не получите.

Здравствуйте! Такой вид налогового вычета законодательством Россиской Федерации не предусмотрен. Только на приобретение, строительство жилого помещения.

Я пенсионер, у бывшего работодателя-частника запросил справку 2 ндфл для налоговой по возврату налоговых вычетов после покупки квартиры и получил отказ-фирма распалась-переименовалась-но я работал по трудовой и отчисления какие-то были за зти 2 года-могу я как-нибудь добиться этой справки?

Законодательство Российской Федерации о налогах и сборах не содержит нормы, обязывающей налоговые органы Российской Федерации осуществлять выдачу справок о доходах физических лиц и уплаченных суммах налога на доходы физических лиц. Вместе с тем гражданин вправе обратиться на основании письменного запроса в налоговый орган по месту учета налогового агента (бывшего работодателя) в целях получения информации о сумме полученных им доходов и удержанных с них сумм налога на доходы физических лиц на основании имеющихся в налоговом органе сведений, представленных налоговым агентом в соответствии с пунктом 2 статьи 230 Налогового кодекса. Получить сведения о доходах прошлых периодов можно также в Пенсионном фонде РФ. Для этого с необходимо заполнить заявление и направить его в территориальное отделение Пенсионного фонда РФ, где состоите на учете. Форма заявления работника и форма запроса утверждены Приказом Минздравсоцразвития России от 24.01.2011 N 21 н. Сведения о заработке Пенсионный фонд РФ обязан предоставить по форме, утвержденной Приказом Минздравсоцразвития России N 21 н, не позднее 10 рабочих дней со дня получения запроса.

Имеет ли право пенсионер по инвалидности на возврат подоходного налога за 3 года, предшествующие покупке квартиры. И если да, то как сдавать декларацию за прошлый год, если она сдавалась на возврат за обучение ребенка, налог был возмещен. Сдавать как уточненку?

Здравствуйте! Имеет право получить имущественный вычет на покупку жилья за три предшествующих года. Если декларацию уже подавали, необходимо сдать уточненку.

Положен ли возврат подоходного налога с покупки квартиры пенсионеру, если вышла на пенсию в июне 2010 года, потом до февраля 2014 года работала официально, а в июне 2016 года приобрела квартиру? И с декабря 2016 года вновь официально трудоустроена.

Добрый день. Возможен — за 2014 год и начиная с 2016 года У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством РФ, имущественный налоговый вычет может быть перенесен на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов

Добрый день! Так как Вы в настоящее время трудоустроены, Вы вправе получать вычет по случаю покупки данной квартиры Благодарим за обращение!

Я работающий пенсионер. Купила квартиру в 2016 году. За какой период я могу получить возврат налога?

Здравствуйте! Получить налоговый вычет вы сможете за последние 3 года. Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.

Здравствуйте Галина. Если будете подавать декларацию в 2017-м году, то вернёте уплаченные НДФЛ за 2014 г. 2015 г. 2016 г. Также можете размещать НДФЛ с текущей заработной платы.

Дают ли пенсионерам компенсацию или возврат НДс на строительство сгоревшего дома в соцстрахе? Я слышала есть какие-то льготы пенсионерам.

Доброго времени суток! Погорельцам никаких льгот не предусмотрено — местными законами может быть установлена адресная помощь и если дом был застрахован то модно получить страховку. Иных льгот не предусмотрено.

Какие налоговые льготы предоставляются пенсионерам при покупке квартиры?

Не многие знают о том, что законодательной властью Российской Федерации предусмотрены льготы пенсионерам при покупке квартиры, которые можно получить при определенных обстоятельствах. В чем их сущность и порядок получения? Исследуем этот вопрос более детально.

Налоговые льготы при покупке квартиры для разных категорий пенсионеров

Необходимо сказать о том, что налоговые льготы при покупке квартиры имеют две группы пенсионеров – работающие и неработающие. В первом случае ситуация наиболее проста для понимания: если человек работает и получает доход, он должен выплатить с него налог на доходы (НДФЛ). Как и для работающего человека не пенсионного возраста, для данной категории граждан ставка налога составляет 13%. Поскольку имеется возможность получить налоговый вычет по имуществу, каждое физическое лицо, купившее квартиру, может вернуть до 260 000 руб. Работающие пенсионеры не являются исключением, а потому они могут возвратить эту сумму, начиная с года покупки имущества, при условии их официального трудоустройства (Подробнее см. Возврат подоходного налога (13 процентов) при покупке квартиры (жилья)).

Во втором случае пенсионер на заслуженном отдыхе получает государственную пенсию, которая в соответствии с п.2 ст.217 НК РФ не облагается НДФЛ. Это означает, что он не платит налог, а потому (до 2012 г.) не имел права на имущественный вычет. После официального принятия ФЗ №330-ФЗ о поправках в НК РФ изменилось законодательство по этому вопросу, а именно даже неработающий пенсионер имеет абсолютное право получить льготу при покупке недвижимости, только ее порядок представляет собой обратную схему.

Так, человек данной категории граждан может воспользоваться льготой в течение последних трех лет, отсчет которых начинается с момента осуществления приобретения. При этом законодательно установлено, что льгота может быть получена только в том случае, если физическое лицо получало за указанный период какой-либо официальный доход. К примеру, если человек ушел на пенсию 31.12.2013 г. и приобрел жилье в 2014 г., то он может воспользоваться вычетом за 2013 г., 2012 г. и 2011 г. Если работник вышел на пенсию раньше, то есть, например, 31.12.2012 г., то период, за который он получит льготу – 2012 г. и 2011 г.

Подобный порядок получения льготы называется переносом остатка неиспользованной льготы на другие периоды. В случае если пенсионер прекратил получать доход не с начала налогового периода (года), то он имеет право получить льготы именно с этого года. Иными словами, если налогоплательщик вышел на заслуженный отдых в середине 2014 г. и в этот же период купил квартиру, то первым годом использования льготы будет как раз 2014 г.

Механизм получения льготы при покупке квартиры

Порядок оформления льготы при покупке квартиры в пенсионном возрасте ничем не отличается от не пенсионного, поскольку представляет собой механизм возврата налога, уплаченного в бюджет. При этом человек обязан предоставить в налоговую службу по месту жительства декларацию по установленной форме 3-НДФЛ с указанием всех пунктов, затрагивающих полученные доходы, уплаченный налог и стоимость жилья (См. Как заполнить декларацию (ндфл3) при покупке квартиры?). Кроме того, к ней должны прилагаться документы, утверждающие право получения этих льгот, к которым относятся:

  • заявление по установленной форме;
  • копия паспорта;
  • правоустанавливающий пакет документов на квартиру (свидетельство права собственности, договор купли-продажи, расписка в получении денежных средств);
  • справки о полученных доходах по форме 2-НДФЛ за период использования льготы.

Налоговые органы проверяют в течение трех месяцев предоставленные документы на правильность их составления и оформления, а также право человека на получение льготы. Если все находится в полном порядке, то на расчетный счет налогоплательщика из бюджета перечисляется сумма, указанная в этих декларациях. При этом если налоговики обнаружили какие-либо неточности или отсутствие документов, они делают официальный запрос с предоставлением уточненной декларации или недостающих документов.

Чтобы получить денежные средства, пенсионер должен иметь расчетный счет в каком-либо российском банке, реквизиты которого он указывает в документах. Следует уточнить, что в наличной форме деньги не могут быть получены ни при каких обстоятельствах.

Особенности получения льготы

Применение льгот для пенсионеров имеет ряд определенных особенностей, которые обязательно нужно учитывать при оформлении документов.

Во-первых, льготы для неработающих пенсионеров предоставляются за три последние года. Если заняться оформлением документов не в год покупки квартиры, а в последующий налоговый период, то можно упустить материальную выгоду. Например, если человек ушел на пенсию 01.01.2014 г. и в этом же году купил жилье, он может получить льготы за 2011 г., 2012 г. и 2013 г., при условии, что он сразу же займется оформлением документов. Если же свое внимание на этот вопрос он обратит только в 2015 г., то сможет получить льготу за 2012 г. и 2013 г., а за 2014 г. не получит, поскольку в этом году не был заработан доход и, соответственно, не уплачен налог.

Во-вторых, если имущество приобреталось в долевую собственность, например, пенсионер и его сын или дочь, то налогоплательщик также имеет безусловное право на получение льготы, соотносимой с тем размером расходов, которые он понес при покупке жилья.

В-третьих, работающий пенсионер, как и налогоплательщик не пенсионного возраста, имеет право получить льготу, как через налоговые органы, так и непосредственно через своего работодателя. При этом если физическое лицо совмещает несколько мест работы, он может получить имущественный вычет по своему желанию у одного или сразу у нескольких налоговых агентов. Сотрудники налоговой самостоятельно определяют порядок работодателей, у которых будет получена льгота. В данном случае работающему пенсионеру необходимо получить в налоговых органах уведомление о том, что ему положена эта льгота или вычет, а затем предоставить его налоговым агентам.

Прибавка к пенсии — 260 тысяч

В январе «РГ-Неделя» писала о новшествах, которые принес 2014 год в правила получения имущественного вычета. Был там небольшой сюжет и о пенсионерах. По просьбам наших читателей сегодня мы продолжаем тему. Как же работающим и неработающим пенсионерам получить имущественный вычет по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ)?

Другие публикации:  Нотариус междуреченск

13 процентов в плюсе

В России подоходный налог (так еще называют НДФЛ) составляет 13% и считается одним из самых маленьких в мире. А право на налоговые вычеты в нашей стране имеют физические лица, которые покупают готовое жилье, строят его сами либо участвуют в долевом строительстве.

Суть этого вычета в том, что каждый гражданин, приобретающий в собственность или построивший собственными силами жилой дом, квартиру или иное жилье, освобождается от налогов на часть средств, вложенных в это жилье. Сумма имущественных вычетов рассчитывается исходя из фактических затрат на строительство или покупку. При этом ограничен максимум такого вычета — не более 2 млн рублей для жилой недвижимости.

Таким образом, после предоставления в налоговую инспекцию или по месту работы всех необходимых документов новосел может получить возмещение из налоговой инспекции до 260 тыс. рублей (13% от 2 млн рублей).

Только для пенсионеров!

Какие особенности получения налогового вычета возникают у неработающих пенсионеров, которые имеют только один финансовый источник дохода — пенсию? По закону она не облагается НДФЛ.

У работающих пенсионеров в данном случае имеется как минимум два источника дохода: пенсия и заработок, с которого работодатель удерживает те самые 13% НДФЛ.

Собственно теперь никаких особенностей нет. Как пояснил партнер компании «Налоговик» Сергей Варламов, в настоящее время имущественные налоговые вычеты имеют право использовать как работающие, так и неработающие пенсионеры при покупке квартиры или иного жилья (доли в нем) или при его строительстве.

Эксперт напомнил, что с 1 января 2012 года в Налоговый кодекс внесено дополнение, по которому неработающие пенсионеры без доходов могут перенести остаток имущественного вычета на предшествующие налоговые периоды.

Их должно быть не более трех. И трехгодичный срок отсчитывается начиная с периода, предшествующего году, в котором образовался остаток вычета. Например, если право на вычет образовалось в 2012 году, а обратились вы за ним в 2013 году, то неиспользованный остаток можно было перенести на 2011, 2010 и 2009 годы. Но если это сделать в 2014 году, то перенести остаток можно будет только на 2011 и 2010 годы.

Обратившись в 2015 году, остаток можно будет перенести только на 2011 год. А в 2016 году право на перенос остатка уже аннулируется.

А с 1 января 2014 года перенос остатка распространили и на работающих пенсионеров. До этого остаток сгорал. Теперь работающим пенсионерам можно подавать заявления на перенос остатка вычета, например на 2012, 2011 и 2010 годы, если в 2013 году они приобрели или построили любое жилье (долю).

Внимание! Если жилищная сделка зарегистрирована в 2010 году или раньше, предупреждает Антон Соничев, эксперт проекта «Общественная Дума», то претендовать на использование остатка имущественного вычета работающие пенсионеры, увы, не могут.

Случаи из жизни

С декабря 2012 года Алексей Петрович Иванов вышел на пенсию, с тех пор не работает. В 2014 году он покупает квартиру с долевым участием (совместно со своим сыном). Право на вычет возникает в 2014 году, но фактически он не может им воспользоваться за этот год, поскольку не работает, и источник НДФЛ за 2014 год не был сформирован. Зато он может перенести вычет на предшествующие три года. Правда, зачтут только 2012 и 2011 годы, когда он еще работал.

Тот же вариант, но Иванов вышел на пенсию еще в 2010 году. Учтены будут только 2013, 2012 и 2011 годы. Однако поскольку в эти годы не было облагаемых доходов, то и вычет предоставить не с чего. Итого вычет — ноль рублей. Еще вариант. Иванов на пенсии с 2002 года, но до сих пор работает. Значит, он получает вычет в общем порядке, то есть за 2014, 2015 годы и далее до полного использования. Итого: максимум 260 тыс. рублей.

— В какой ситуации неработающему пенсионеру позволено реализовать свое право на перенос остатка налогового вычета?

Ответ: Неиспользованный остаток вычета у тех, кто получает пенсию, может появиться, если они когда-то начали использовать имущественный вычет, но не смогли получить его полностью из-за отсутствия доходов, облагаемых НДФЛ.

Такая ситуация возможна, когда:

  • Налогоплательщик вышел на пенсию.
  • Работающий пенсионер увольняется.
  • Неработающий получил разовый доход, облагаемый НДФЛ (от сдачи квартиры), которого не хватило для полного вычета.

Ответ подготовлен с помощью портала www.advocatshmelev.narod.ru

В ближайших номерах читайте, какие преимущества имеют пенсионеры при социальных вычетах на лекарства, а также какие льготы для них предусмотрены при уплате земельного, транспортного и имущественного налогов.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Не все знают об этом, но все же, в России есть законы, которые облегчают пенсионерам жизнь после выхода на пенсию. В частности, речь пойдет о налоговом вычете, который позволяет пенсионерам получить своего рода компенсацию за последние несколько лет его работы.

Для того чтобы обеспечить выполнение законодательства при покупке недвижимости пенсионерами, необходимо запастись определенной базой правовых знаний, которые помогут отстоять свои права.

Большинство пенсионеров имеют полное право на получение имущественного вычета и освобождения от переплат. Это право регламентируется вторым пунктом 217-й статьи НК Российской Федерации.

Некоторые условия, все же, могут воспрепятствовать этому. Перечень условий можно найти в ФС №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года.

Условия предоставления вычета пенсионерам

Ранее, а точнее, до начала 2012 года, пенсионерам, не имевшим официальных дополнительных источников дохода, вычет не полагался.

Но затем, в Налоговый Кодекс РФ были внесены важные изменения, которые изменили условия и порядок произведения вычета.

  • Обновление гласит, что пенсионер имеет полное право на перенос вычета, если данные, предоставляемые им в качестве оснований, актуальны, то есть, срок их давности не превышает 3 лет (3 ст. 210, п. 10 ст. 220).
  • Если случилось так, что нынешний пенсионер успел приобрести жилплощадь еще до официального выхода на пенсию, он может предоставить данные за 3 года так, чтобы дата выхода на пенсию входила в описание в качестве года образования и пересчета вычета.
  • Если квартира приобретается именно в год выхода на пенсию, все оформляется точно так же, как и в предыдущем пункте.

Необходимо предоставить в налоговую службу следующий список документов:

  • заявление;
  • копия паспорта;
  • правоустанавливающие документы на недвижимость;
  • справки 2-НДФЛ

Налоговые органы в течении 3 месяцев проверяют все, если все документы правильно оформлены и действительны на расчетный счет пенсионера перечислят сумму, указанную в декларации.

Получение имущественного вычета по дополнительным доходам

В законах, регламентирующих получение вычета, есть много исключений и дополнений, но все же, есть пункт, который уже долгое время остается неизменным: год, в котором был получен документ, подтверждающий право собственности, все сопутствующие акты и правовые заключения, сопровождающие процесс купли-продажи (или же приема-передачи), считается годом активации права на вычет.

Перенос имущественного вычета пенсионерами

Нам уже известно, что при покупке квартиры пенсионером, вычет нужно переносить, опираясь на три прошедших периода оплаты налогов. И начинать отсчет необходимо с года, который непосредственно предшествует моменту образования остатка для вычета. По законам 2012 года работающие пенсионеры безвозвратно теряли этот остаток, что, конечно же, сказывалось на самом процессе вычета и его результате.

Спасти хоть какую-то часть остатка было можно лишь в случае зафиксированных ранее обращений за вычетом. С того времени было принято множество поправок, которые, к сожалению, не имели прямого воздействия на практическую сторону вопроса. Такое положение вещей длилось вплоть до 2014 года.

Именно в 2014 году право на налоговый вычет получили как работающие, так и неработающие пенсионеры в равной степени. На данный момент, любой пенсионер может без проблем перенести вычет за трехлетний срок, начиная отсчет с года, который предшествовал покупке жилья.

Следует упомянуть, что вычет можно получить на одного из супругов, но только в том случае, когда брак реально зафиксирован.

Если пенсионер обратился за вычетом не сразу

Написать заявление о пересчете трехлетнего вычета нужно сразу же после того, как остаток будет сформирован полностью. В противном же случае, сроки, за которые можно получить неплохой пересчет, значительно уменьшаются. К сожалению, никого не будут волновать причины отсрочки обращения за вычетом.

Старайтесь заранее планировать все действия с документацией еще до ухода в отставку. Лучше сделать несколько лишних справок, чем после оказаться у разбитого корыта.

Часто, для решения подобных вопросов, люди обращаются к опытным юристам, которые смогут достичь максимальной компенсации даже при таких сложных условиях. Конечно же, услуги юриста стоят немало, но когда речь идет о значительной сумме, которую можно получить проведении вычета, риски оправданы.

В нашей стране абсолютно никого не удивишь работающим пенсионером, это считается нормальным положением вещей. Государство же видит четкие границы между людьми, которые ушли на пенсию и решили не работать, и теми, кто продолжает свою деятельность, уже имея статус пенсионера. Какие главные отличия в процессе переноса вычета для обоих случаев, читайте ниже.

Алгоритм предоставления вычета неработающему пенсионеру:

  1. Представим, что гражданин Иванов И.И. ушел на заслуженный отдых в марте 2013 года.
  2. Он решил наслаждаться отдыхом и жить на пенсию, отказавшись от дополнительного источника дохода (по крайней мере, официально).
  3. Осенью следующего года он решил приобрести жилплощадь для своего любимого сына.
  4. Он получает право на вычет, которое активировалось уже в 2013 году. Итак, следуя закону о трехлетнем пересчете, Иванову И. И. должны вернуть налог в полной мере за 2010-2012 годы.
  5. Касаемо тех месяцев, которые наш гипотетический гражданин отработал в 2013 году, то следует отметить, что этого времени недостаточно для полноценного вычета.
  6. Наш пенсионер должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ именно за 2012 год.
  7. После нее сдается ведомость за 2011 год, и в последнюю очередь – за 2010 год. То есть действия происходят как бы в обратном хронологическом порядке.
Другие публикации:  Жалоба в роспотребнадзор на качество воды

А если наш пенсионер имеет достаточно сил и энергии, чтобы продолжать трудиться даже после выхода на пенсию, ситуация приобретет немного другой окрас:

  1. Позвольте напомнить о том, что право нашего персонажа на вычет вступило в силу в 2013 году. Тогда еще действовал закон о том, что работающий пенсионер не может полностью распоряжаться остатком своего вычета. И заполнять декларации «задом наперед» тоже не придется.
  2. Иванов И.И. в первую очередь должен подать документацию за 2013 год, несмотря на то, сколько месяцев он отработал. Это время будет считаться остатком, который будет прикреплен уже к следующему после выхода на пенсию, 2014 году.
  3. Если же пенсионер, сделавший вычет во время работы, но решивший воспользоваться им только после увольнения, ему нужно будет подать документацию в очередности, какую соблюдают неработающие пенсионеры.

Особенности оформления налогового вычета в России пенсионерами

Категории получателей

Все работающие россияне могут рассчитывать вернуть налог при приобретении недвижимости. Ведь имущественный налоговый вычет в 2017 году предоставляется тем налогоплательщикам, с дохода которых удерживается 13% НДФЛ. Отображаются доходы в форме 2 НДФЛ.

Работающие пенсионеры на общих основаниях выплачивают налог с полученного дохода. Им за покупку квартиры предоставляется налоговый вычет на покупку. Максимальная величина возврата – 0,26 млн. руб. Обратиться за компенсацией россияне могут уже в год приобретения жилья.

Неработающим пенсионерам деньги выплачиваются государством, выдаваемые деньги не облагаются подоходным налогом. Могут ли они вернуть налог: с них ничего не удерживается, поэтому возвращать нечего. В 2012 произошли изменения для пенсионеров. Неработающий пенсионер вправе воспользоваться льготами и получить компенсацию в обратном порядке.

Неработающим предоставляется шанс оформить вычеты для пенсионеров за предыдущие 3 года. Купив жилье в 2015 году компенсацию можно взять за 2012 — 2014, если в эти года россиянин платил на общих основаниях НДФЛ. Если работал он лишь в 2012, то компенсация будет положена за 1 год.

Для военных пенсионеров никаких особых схем не разработано. Компенсация, полученная военным пенсионером, будет рассчитана по стандартной схеме.

Основания возврата

Имущественный налоговый вычет пенсионерам предоставляется на тех же основаниях, как и другим россиянам. Он полагается:

  • при покупке квартиры для пенсионеров (если они трудоустроены или работали в 3 предыдущие года);
  • при несении трат на лечение, образование, благотворительность;
  • в стандартных ситуациях для лиц, у которых есть право получать пособие.

Для неработающих пенсионеров предусмотрена возможность переноса предоставляемой льготы на прошедшие периоды.

Порядок возврата средств

Оформить имущественный вычет для пенсионеров в 2017 году можно по такой схеме:

  • приобрести квартиру, переоформить права владения;
  • найти подтверждение фактической уплаты НДФЛ;
  • заполнить 3 НДФЛ.

Имущественный налоговый вычет в 2017 году проводится на уровне фактических понесенных затрат. Максимальная сумма расчета – 2 млн. руб. Если налогооблагаемый доход в текущем году меньше, остаток можно перенести в 3 НДФЛ следом идущего периода.

Учтите, к вложениям относят затраты на недвижимость: приобретение и ремонт.

Важна величина выплаченного НДФЛ для людей, получающих пенсию. Если за 3 прошедших года перечисленная в бюджет сумма меньше, то переплаченный налог с покупки квартиры «сгорит». Думая, когда подавать декларацию, следует рассчитать так, чтобы сумма выплаченных налогов за расчетный период была максимальной. Налоговый вычет для пенсионеров при покупке не может быть больше величины перечисленного НДЛФ.

Механизм получения

Возврат налога при покупке квартиры – это возврат сумм НДФЛ, ранее уплаченных в бюджет. Для налогового вычета при покупке требуется представить заполненную 3 НДФЛ с отображением данных, указывающих полученные доходы, перечисленные в бюджет в качестве НДФЛ платежи и стоимость приобретенного жилья.

Возврат налогового вычета пенсионерам проводится при предъявлении:

  • обращения;
  • ксерокопии паспортных данных;
  • правоустанавливающей документации на жилье;
  • 2 НДФЛ с отображением доходов во время использования льготы.

После подачи документации служащим инспекции надо ждать. 3 НДФЛ и документация проверяются до 3 месяцев. При отсутствии ошибок рассчитанная сумма возвращается налогоплательщику. Получить налоговый вычет за расчетный период можно на счет, который открыт в российском банке. Наличными средства не выдаются.

Налоговый вычет при покупке жилья предоставляется при наличии всей документации. При возникновении у служащих инспекции вопросов они вправе запросить недостающую документацию либо уточненную декларацию.

Требуемая документация

Для оформления имущественного вычета надо подготовиться. Следует заполнить 3 НДФЛ и приложить документацию.

  1. Справка формы 2 НДФЛ формируется у работодателя.
  2. Правоустанавливающая документация, которая требуется, чтобы оформить налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры – выписка из Единого реестра прав. Если бумаги переоформлялись в 2015 году, подойдет свидетельство о возникшем праве владения.
  3. Соглашения, на основании которых переоформлялись права собственности. Можно ли подтвердить покупку жилья договором покупки? Это тот документ, который требуется.
  4. Включить в налоговые вычеты на приобретение можно траты, понесенные на покупку и отделку помещения. Предъявляются платежные документы, чеки о фактических тратах.

Узнать, как получить налоговый вычет в 2017 году, можно у служащих инспекции. Служащие дадут образец заявления для получения компенсации выплаченных налогов за квартиру.

Важные особенности

Возврат налогового вычета проходит на общих основаниях для работающих россиян, которые уже стали пенсионерами. Для неработающего получателя пенсии предусмотрена возможность возврата на особых условиях. О том, что приняты изменения для пенсионеров известно не всем. Им следует разобраться, как вернуть часть перечисленного НДФЛ.

Можно ли упустить финансовую выгоду? Возврат НДФЛ проводится за предшествующие периоды – 3 года. Обратившись к налоговикам не в год продажи, а позже можно упустить время.

Например, россиянин в 2016 стал владельцем жилья и сразу разобрался, как при покупке квартиры для пенсионеров проводится компенсация. Подав сведения сразу, налоговый вычет пенсионерам посчитают за три года: 2013-2015. При обращении в 2017, налоговый вычет на покупку будет представлен за 2014-2016. Если россиянин работал лишь до 2014, то в первой ситуации расчет проведут за два года, а во второй – за один. Налоговый вычет для пенсионера будет существенно ниже, если обратиться на год позже.

Оформление в кредит

Может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке жилья в кредит. Взяв при покупке недвижимости ипотеку, компенсировать можно затраты на приобретение, включающие непосредственную стоимость помещения и проценты по ипотечному контракту.

Компенсация процентов предусмотрена НК РФ. В случае, когда размер процентов превышает величину дохода, то невозмещенный остаток переносится на следующий год. Расчет делается ежегодно до полного его возмещения или окончания срока действия ипотечного контракта. НК РФ предусмотрены ограничения: получение имущественного вычета по процентам возможно в пределах суммы 3 млн. руб.

Порядок заполнения 3 НДФЛ

Имущественный вычет для пенсионеров предоставляется после завершения процесса оформления документации. Бланк, в котором будут отображены налоги для получения компенсации, можно взять в отделение инспекции. Заполняют его от руки.

  1. На первой странице указываются личные данные, контактные сведения.
  2. На четвертой странице отображается доход.
  3. На восьмой странице указывается налоговый вычет при покупке квартиры.
  4. Сумма фактически понесенных трат при покупке квартиры для пенсионеров отображается на странице 5.
  5. Сводные сведения, где отображаются налоги для россиян и вычеты, находятся на страницах 2 и 3.

Заполнять необходимо лишь те страницы, на которых следует отображать расходы и доходы. Получение налогового вычета при приобретении жилья возможно после заполнения всех граф с точным указанием сумм (включая копейки). Размер полагающихся компенсаций для работающих пенсионеров в России зависит от уровня дохода: все суммы, причитающиеся с покупки квартиры, рассчитываются самостоятельно. Подается заполненная декларация до мая месяца года, следующего за отчетным.

Возврат через супругов

Если неработающая пенсионерка купила квартиру, у нее есть возможность получить компенсацию, даже если 3 года перед покупкой она не работала. Допустимо получение налогового вычета при приобретении жилья на законного супруга, у которого имеется официальный доход.

Документы для другого супруга переоформлять не придется: имущество считается общим. Главное, чтобы имущественный налоговый вычет для пенсионеров или трудоустроенных россиян не предоставлялся ранее или не было остатка по своей ранее оформленной компенсации.

Неработающему пенсионеру, у которого есть трудоустроенный супруг, такая возможность позволяет вернуть часть потраченных средств. Чтобы получить налоговый вычет за покупку, надо в налоговой инспекции оставить заявление о перераспределении суммы между супругами. Себе следует оставить 0% от суммы, а супругу, который получает доход – 100%. Эта схема работает и для военных пенсионеров.