Блог

Отчетность 0409126

Нормативное регулирование

Федеральный закон от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

Федеральный закон от 21 декабря 2013 года № 363-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О потребительском кредите (займе)»

Федеральный закон от 21 июля 2014 года № 229-ФЗ «О внесении изменений в статью 6 Федерального закона «О потребительском кредите (займе)»

  • О сайте
  • Архив
  • Поиск и карта сайта
  • Другие ресурсы
  • Версия для слабовидящих Обычная версия

Адрес: ул. Неглинная, 12, Москва, 107016

Телефоны: 8 800 300-30-00 (для бесплатных звонков из регионов России), +7 499 300-30-00 (круглосуточно, по рабочим дням), факс: +7 495 621-64-65

Письмо Банка России от 20 июля 2015 г. N 016-41-2/6203 «О представлении в Банк России данных о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) по форме отчетности 0409126»

Письмо Банка России от 20 июля 2015 г. N 016-41-2/6203
«О представлении в Банк России данных о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) по форме отчетности 0409126»

В связи с возникающими вопросами о представлении в Банк России данных о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов, выданных в 2015 году физическим лицам на приобретение российских автомобилей, по которым предоставлены субсидии из федерального бюджета на возмещение выпадающих доходов в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 16.04.2015 N 364 «О предоставлении из федерального бюджета субсидий российским кредитным организациям на возмещение выпадающих доходов по кредитам, выданным российскими кредитными организациями в 2015 году физическим лицам на приобретение автомобилей, в рамках подпрограммы «Автомобильная промышленность» государственной программы Российской Федерации «Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности», сообщаем следующее.

Данные по договорам потребительского кредита, индивидуальные условия которых предусматривают выдачу кредита в период с 1 апреля по 31 декабря 2015 года включительно на приобретение автомобилей в рамках подпрограммы «Автомобильная промышленность» государственной программы Российской Федерации «Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности» и по которым из федерального бюджета предоставляются субсидии на возмещение выпадающих доходов, используются для расчета значений, указанных в графах 3 и 4 по строке 1.1 категории «Потребительские кредиты на цели приобретения автотранспортных средств с залогом автотранспортного средства».

Начиная с отчетности за II квартал 2015 года для использования в расчете средневзвешенных значений полной стоимости потребительских кредитов (займов) по данной категории полная стоимость потребительских кредитов по n-й сделке по договорам, соответствующим условиям абзаца второго настоящего письма и заключенным в отчетном периоде, рассчитывается с учетом выпадающих доходов кредитной организации, компенсируемых субсидиями государства.

Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.

Настоящее письмо подлежит опубликованию в «Вестнике Банка России».

Заместитель
Председателя
Центрального банка
Российской Федерации

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Сообщаются особенности представления в Банк России отчетности по форме 0409126 о средневзвешенных значениях полной стоимости отдельных потребительских кредитов.

Речь идет о кредитах, выданных в 2015 г. физлицам на приобретение российских автомобилей, по которым предоставлены субсидии из федерального бюджета на возмещение выпадающих доходов.

Данные по договорам потребительского кредита, индивидуальные условия которых предусматривают его выдачу в период с 1 апреля по 31 декабря 2015 г. включительно, используются для расчета значений, указанных в графах 3 и 4 по строке 1.1 категории «Потребительские кредиты на цели приобретения автотранспортных средств с залогом автотранспортного средства».

Начиная с отчетности за II квартал 2015 г. полная стоимость рассматриваемых потребительских кредитов рассчитывается с учетом выпадающих доходов кредитной организации, компенсируемых субсидиями государства.

Письмо Банка России от 20 июля 2015 г. N 016-41-2/6203 «О представлении в Банк России данных о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) по форме отчетности 0409126»

Текст письма опубликован в «Вестнике Банка России» от 24 июля 2015 г. N 61

Форма 126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потреб-их кредитов»

Доброго времени суток, коллеги!

Возник вопрос по новой форме 126, как вы понимаете 4 п. 3-ий абзац
«В расчет показателей в графах 3 и 4 Отчета по строкам 2.1 — 2.4 включается сумма лимита кредитования, в том числе с использованием электронного средства платежа (кредитные карты) на день заключения договора потребительского кредита (займа). Под лимитом кредитования для целей настоящего Порядка понимаются предусмотренные подпунктом 2 пункта 2.2 Положения 54-П, лимит задолженности и (или) лимит выдачи кредитной линии (в том числе возобновляемой)»

Другие публикации:  Федеральный закон 342-фз от 30112011 статья 82

и 5 п. 5-ый абзац
«по строке 2 отражаются потребительские кредиты (займы), индивидуальные условия предоставления которых независимо от наличия или отсутствия цели использования кредита (займа) определяют сумму лимита кредитования, в том числе с использованием электронного средства платежа (кредитные карты)»

Должны ли попадать в строки 2.1 — 2.4 кредитные карты и овердрафты (счета 45509 и 45708)? или всё-таки подразумевается, что это форма только по потреб кредитам?

  • Регистрация: 21.05.2002
  • Сообщений: 504

На семинаре, который проводил разработчик из ЦБ, было сказано, что кред.карты и овердрафты входят в эту форму, причем показывается максимальный лимит — либо лимит выдачи, либо лимит задолженности.
Стоит отметить, что в форме нужно отражать не выданные кредиты, а заключенные (т.е. одобренные к выдаче) — об этом сказано в п.4 второй абзац. Несмотря на то, что столбец 4 самой формы называется «Общая сумма выданных. «, нужно показывать одобренные ))))) обещали потом откорректировать.
ПСК нужно отражать только первоначальную — если в отчетном квартале было изменение ПСК (досрочка или пролонгация), — все равно в расчет средней включаем первоначальную.

  • Регистрация: 29.08.2014
  • Сообщений: 1

  • Регистрация: 13.09.2013
  • Сообщений: 10

  • Регистрация: 26.06.2006
  • Сообщений: 169

  • Регистрация: 13.09.2013
  • Сообщений: 10

  • Регистрация: 17.09.2013
  • Сообщений: 50

  • Регистрация: 10.01.2001
  • Сообщений: 1053

  • Регистрация: 26.06.2006
  • Сообщений: 169

  • Регистрация: 01.11.2008
  • Сообщений: 26
  • Регистрация: 02.02.2008
  • Сообщений: 1045

  • Регистрация: 21.05.2002
  • Сообщений: 504
  • Регистрация: 02.02.2008
  • Сообщений: 1045

  • Регистрация: 21.05.2002
  • Сообщений: 504
  • Регистрация: 02.02.2008
  • Сообщений: 1045

  • Регистрация: 13.09.2013
  • Сообщений: 10

Вчера были на семинаре по ф. 126 и новому расчету ПСК, в сухом остатке:
1. Отчет необходимо строить по заключенным договорам, а не выданным кредитам. Советовали идти не от балансовых счетов, а от договоров, т.е. получается, что форма больше не бухгалтерская, а статистическая.
2. ПСК берется то, которое рассчитывается при заключении договора, никакие дальнейшие изменения по нему отражению в форме не подлежат.
3. Форма составляется только по кредитам в рублях. Если кредит в валюте, а в дальнейшем по условию договора или доп. соглашению к нему меняется валюта на рубли, то такой договор/изменение не подлежит отражению в ф. 126
4. Пролонгации не отражаются в форме.
5. В форме отражаются овердрафты и кредитные карты.
6. Кредитные линии отражаются в размере линии, а не выданных траншей, т.е. опять таки идем от договоров и считаем, что банк предоставляет клиенту по договору право выбрать полную сумму лимита. Другими словами даже если есть график выдачи по кредитной линии и в указанном переиоде будет выдаваться только 1 транш в форму все равно берем всю сумму лимита.
7. В связи с тем, что новая формула ПСК вводится только с 1 сентября 2014, то и форма 126 по состоянию на 01.10.2014 должна содержать информацию о заключенных договорах начиная с 01.09.2014, т.е. крдитные догворы срок заключения которых попадает на июль и август 2014 г. в ф. 126 по состоянию на 01.10.2014 не попадают.
8. Как посчитать по-новому ПСК толком лектор не знал и честно признался, что у ЦБ нет понимания о том, как его считать. Разъяснения готовятся, первый пул сейчас находится у юристов на рассмотрении, но споры даже внутри ЦБ до сих пор имеют место быть по тому, как считать ПСК.
9. Если ПСК получается меньше % ставки, то «дотягивать» ПСК до % нельзя, отражаем, как получилось меньше.
10. Если КАСКО является страхованием предмета залога, то платежи заемщика по такому страхованию не учитываются в ПСК.

Вопрос по новому расчету ПСК было очень много, но к сожалению почти все они остались без ответа.

  • Регистрация: 17.09.2013
  • Сообщений: 50

  • Регистрация: 03.06.2014
  • Сообщений: 76

  • Регистрация: 17.09.2013
  • Сообщений: 50
  • Регистрация: 02.02.2008
  • Сообщений: 1045
  • Регистрация: 02.02.2008
  • Сообщений: 1045

  • Регистрация: 03.06.2014
  • Сообщений: 76

  • Регистрация: 17.09.2013
  • Сообщений: 50

  • Регистрация: 01.03.2010
  • Сообщений: 14

Вчера были на семинаре по ф. 126 и новому расчету ПСК, в сухом остатке:
1. Отчет необходимо строить по заключенным договорам, а не выданным кредитам. Советовали идти не от балансовых счетов, а от договоров, т.е. получается, что форма больше не бухгалтерская, а статистическая.
2. ПСК берется то, которое рассчитывается при заключении договора, никакие дальнейшие изменения по нему отражению в форме не подлежат.
3. Форма составляется только по кредитам в рублях. Если кредит в валюте, а в дальнейшем по условию договора или доп. соглашению к нему меняется валюта на рубли, то такой договор/изменение не подлежит отражению в ф. 126
4. Пролонгации не отражаются в форме.
5. В форме отражаются овердрафты и кредитные карты.
6. Кредитные линии отражаются в размере линии, а не выданных траншей, т.е. опять таки идем от договоров и считаем, что банк предоставляет клиенту по договору право выбрать полную сумму лимита. Другими словами даже если есть график выдачи по кредитной линии и в указанном переиоде будет выдаваться только 1 транш в форму все равно берем всю сумму лимита.
7. В связи с тем, что новая формула ПСК вводится только с 1 сентября 2014, то и форма 126 по состоянию на 01.10.2014 должна содержать информацию о заключенных договорах начиная с 01.09.2014, т.е. крдитные догворы срок заключения которых попадает на июль и август 2014 г. в ф. 126 по состоянию на 01.10.2014 не попадают.
8. Как посчитать по-новому ПСК толком лектор не знал и честно признался, что у ЦБ нет понимания о том, как его считать. Разъяснения готовятся, первый пул сейчас находится у юристов на рассмотрении, но споры даже внутри ЦБ до сих пор имеют место быть по тому, как считать ПСК.
9. Если ПСК получается меньше % ставки, то «дотягивать» ПСК до % нельзя, отражаем, как получилось меньше.
10. Если КАСКО является страхованием предмета залога, то платежи заемщика по такому страхованию не учитываются в ПСК.

Другие публикации:  Государственная пошлина за расторжение договора аренды

Вопрос по новому расчету ПСК было очень много, но к сожалению почти все они остались без ответа.

Вопрос по п3: а почему только по кредитам в рублях? Где это прописано?

Отчетность 0409126

С начала проекта в ТрансКапиталБанке внедрены уже 25 форм отчётности на основе продукта FLEXTERA BI «Отчётность ЦБ РФ».

Одной из важных вех проекта стало завершение внедрения новой отчетной формы 0409127 «Сведения о риске процентной ставки», которая была настроена всего за полтора месяца. Необходимость ведения ежеквартальной отчетности по форме 0409127 «Сведения о риске процентной ставки» была определена регулятором в июле 2014 года и оформлялась банком вручную.

Успех проекта — это результат сплочённой профессиональной работы и эффективного взаимодействия участников команд ТрансКапиталБанка и компании «Диасофт». В данный момент проект продолжается, к марту 2015 года готовятся еще формы 0409405, 0409814, 0409407 и 0409135 (в части норматива ликвидности).

На данный момент в промышленной эксплуатации находятся 25 отчётных форм:

  • 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации»
  • 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации»
  • 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации»
  • 0409117 «Данные о крупных ссудах»
  • 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска»
  • 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) (Базель III)»
  • 0409125 «Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения»
  • 0409126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов)»
  • 0409127 «Сведения о риске процентной ставки»
  • 0409129 «Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией средствам»
  • 0409134 «Расчет собственных средств (капитала)»
  • 0409135 (Норматив Н1)
  • 0409155 «Сведения о финансовых инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах»
  • 0409302 «Сведения о размещенных и привлеченных средствах»
  • 0409316 «Сведения о жилищных кредитах»
  • 0409401 «Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях»
  • 0409402 «Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, представление услуг, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера»
  • 0409410 «Сведения об активах и обязательствах уполномоченного банка по видам валют и странам»
  • 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках»
  • 0409806 «Бухгалтерский баланс»
  • 0409807 «Отчет о прибылях и убытках»
  • 0409808 «Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма)»
  • 0409813 «Сведения об обязательных нормативах (публикуемая форма)»
  • 0409634 «Отчет об открытых валютных позициях»
  • 1417-У «Реестр вкладчиков»

В результате внедрения FLEXTERA BI банк получил унифицированный учёт операций во всех 18-ти филиалах, а процесс подготовки отчётности стал единым и понятным для всех сотрудников Банка.

Если вы хотите получить подробную информацию об автоматизации отчётности с помощью FLEXTERA BI, напишите по адресу sales@diasoft.ru

Открытое акционерное общество «ТРАНСКАПИТАЛБАНК» работает на рынке банковских услуг с 1992 года. Сегодня ТрансКапиталБанк – это универсальный банк, выполняющий все виды банковских операций. По размеру активов и уставного капитала Банк стабильно входит в число 50 крупнейших российских банков. По данным журнала The Banker ТКБ входит в топ-1000 крупнейших банков мира.

Расчет формы 0409126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов

Компания Центр Финансовых Технологий приглашает к участию руководителей и сотрудников подразделений по подготовке отчетности для ЦБ РФ, специалистов ИТ-подразделений.

Мероприятие состоится 9 октября в 11:00 по московскому времени.

В связи с вступлением в силу Указания Банка России от 31.05.2014 N 3269-У в информационном комплексе ЦФТ реализовано новое Приложение по подготовке обязательной отчетной формы 0409126. В рамках вебинара участникам мероприятия будут продемонстрированы функциональные возможности данного Приложения, позволяющие получать данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов). Решение ЦФТ обеспечит сокращение временных затрат сотрудников банка на подготовку отчета и снизит вероятность возникновения ошибок.

Список вопросов для рассмотрения на вебинаре:

  • Настройка расчета показателей отчета
  • Структура хранения данных и файла протокола отчета
  • Принципы расчета данных

Докладчик на мероприятии – Наталья Каленкович, Инженер-технолог Дирекции «Благовещенский центр разработок». Продолжительность вебинара 1-1,5 часа.

Участие в вебинаре для специалистов банков бесплатное при условии обязательной регистрации. Для регистрации необходимо нажать кнопку «Принять участие», расположенную на странице мероприятия или в разделе Вебинары, бизнес-завтраки и круглые столы под названием заинтересовавшего Вас вебинара.

Другие публикации:  Санитары подземелий лицензия

После регистрации на указанный Вами адрес электронной почты будет выслано письмо с паролем и ссылкой для входа на вебинар.

Новые возможности подсистемы «Отчеты» решения ПрограмБанк.АБС

Для практической реализации стандартов «Базель», Банк России, в частности, активно разрабатывает новые методики и формы отчетности для кредитных организаций. Эти новшества своевременно реализуются в решении «ПрограмБанк.АБС» компании «ПрограмБанк».

    Представляем новые возможности для подготовки отчетности, реализованные в «ПрограмБанк.АБС»:

Указание 3875-У:

    • Внесены изменения во внешний вид формы 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и доработан алгоритм ее формирования.
    • Реализована новая форма отчетности 0409119 «Данные о максимальных процентных ставках по вкладам физических лиц».
    • Изменен внешний вид формы 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) («БАЗЕЛЬ III»)». Добавлен раздел «Справочно», в котором реализован ввод операций по ценным бумагам и запись в группу показателей. Модернизированы форматы выгрузки в Клико и ПТК ПСД.
    • В форму 0409126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов)» добавлено включение кредитов «овердрафт» и настройка исключения договоров цессии.
    • Доработан алгоритм построения формы 0409251 «Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)».
    • Добавлены новые балансовые счета в расчет формы 0409301 «Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации».
    • Внесены изменения в расчет Раздела 2 по строкам формы 0409302 «Сведения о размещенных и привлеченных средствах».
    • Внесены изменения во внешний вид и алгоритм построения формы 0409316 «Сведения о жилищных кредитах».

Указание 3714-У:

      Реализована новая форма отчетности 0409303 «Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам».

    Указание 3875-У, 3855-У:

      • Внесены изменения во внешний вид формы 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации» и алгоритм расчета нормативов.
      • Добавлены в настройки новые коды 8740, 8741, 8751, 8752 (%KR_2613U).

      Выгрузка валютных платежей в АСВБК:

          Доработана процедура экспорта валютных платежей в программу АСВБК.

        Положение 446-П:

          • Форма отчетности 0409102 «Отчет о финансовых результатах кредитной организации» приведена в соответствие с требованиями положения 446-П.
          • Реализованы требования «Приложения к Положению Банка России от 22 декабря 2014 г. N 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций».
          • Внесены изменения в форматах экспорта данных Клико и ПТК ПСД.
          • Реализован планировщик задач для пересчета остатков по символам.

          Оперативная отчётность – прочая:

              Создана процедура офф-лайн проверки критериев финансового мониторинга.

            Налог с материальной выгоды:

              • Реализована процедура экспорт 2-НДФЛ в формате 5.04.
              • Реализован расчет номера справки.
              • Реализована печать справки 2-НДФЛ.

              Фонд Обязательного Резервирования:

                • Внесены изменения согласно Положению №507-П от 01.12.2015г., реализован экспорт данных в формате Клико и ПТК-ПСД.
                • В расчет ФОР внесены изменения согласно 3978-У с 01.04.2016г.:
                  в справочнике вместо 3 настроек под проценты резервирования реализовано 6 с делением на рубли и инвалюту;
                  — разделение процентов учтено в расчете Приложения 1 и при экспорте данных в формате Клико.

                Баланс:

                    Внесены изменения в Приложение 8 по 385-П в соответствии с Указаниями Банка России №№3503-У, 3623-У, 3659-У.

                  Все перечисленные новые функциональные возможности реализованы в решении «ПрограмБанк.АБС» на платформе «Гефест».

                  Справочная информация
                  Компания «ПрограмБанк» является основателем рынка банковской автоматизации и работает на этом рынке более 26 лет .
                  Среди решений компании — полная линейка программных продуктов для банков — ПрограмБанк.ФронтОфис , ПрограмБанк.АБС и ПрограмБанк.БизнесАнализ , системы для инвестиционных компаний — Програмбанк.Инвест , страхового рынка — ПрограмБанк.Страхование , и микрофинансового рынка — ПрограмБанк.КредитМикро .

                  Согласно рейтингу российских поставщиков банковского программного обеспечения — IBS Sales League Table — компания «ПрограмБанк» стабильно входит в перечень лучших поставщиков банковского ПО в России. «ПрограмБанк» также стал победителем Национальной Банковской Премии в номинации «За профессиональное обслуживание Интегрированной банковской системы».

                  Среди клиентов: Банк ВТБ, Дойче банк, НКЦ (Центральный контрагент группы «Московская Биржа»), Агентство по страхованию вкладов, СПАО «Ингосстрах», ВТБ Капитал, Ренессанс Капитал, НКО «Яндекс-Деньги», а также сотни других, самых разных финансовых учреждений России.